重庆市地方企业在开展境外投资（如：境外设立子公司、收购境外公司股权等）时如何合法合规汇出投资款？事先需要取得哪些主管部门的备案许可？如何履行手续？

本篇来总结介绍一下重庆市地方企业在履行境外投资备案手续时的注意事项和所需的基本文件材料，帮助企业做好规划，提高办事效率。

一、受理主管部门

重庆市地方企业在办理境外投资（ODI）备案时，事先需要办理发改部门和商务部门的备案许可，获批后分别取得「境外投资项目备案通知书」批件和「企业境外投资证书」；然后企业可根据境外业务需要，通过银行办理投资资金合规汇入境外投资目的地的手续。

注意：发改部门原则上“事前备案”，投资主体企业在开展境外项目前（如：境外公司设立之前）完成发改部门的备案审批。

二、备案所需的材料

【商务部门】

1.备案申请书

2.境外投资备案表

3.投资主体营业执照副本复印件

4.对外投资设立企业的章程文件或并购合同、协议文件

5.相关董事会决议或出资决议

6.前期工作落实情况说明（包括尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等）

7.境外投资真实性承诺书

8.并购备案的需提交《境外并购事项前期报告表》、《尽职调查报告》

9.资金来源合法性证明文件

10.境外设立子公司的需提交注册文件或核名文件等证明材料

11.主管部门根据真实性审查需提交的其他材料

注意：境外并购项目备案时，《尽职调查报告》原则上需由具备资质的第三方机构出具；申报的材料如是外文的，附中文翻译件。

【发改部门】

1.备案请示文件

2.境外投资项目备案表

3.境外投资真实性承诺书

4.投资主体注册登记证明文件

5.投资主体投资决策文件

6.具有法律约束效力的投资协议或类似文件

7.最新经审计的投资主体财务报表

8.追溯至最终实际控制人的投资主体股权架构图

9.证明投资资金来源真实合规的支持性文件

10.主管部门根据真实性审查需提交的其他材料

注意：上述文件材料中如有外文的，需附中文翻译件。

本文由我司（21survey）根据实际经验结合有关政策解读、总结分享，仅供参考。企业办理备案手续时所需文件资料以及流程均存在发生变化的可能性，具体以办理时主管机关的要求为准，我们不负责读后所做出的任何决策以及所产生的任何责任和影响。